税损收割助手
识别应税账户税损机会并管理洗售窗口。
技能要求检查所有家庭账户、DRIP和洗售窗口，且将交易列为执行计划，显示出一定的数据范围和外部影响意识；但未明确最小权限、数据流、敏感税务数据处理、人工确认、回滚或适用税法来源，因此扣分。
流程按候选识别、损益预算、替代证券、洗售检查和跟踪分步组织，关键路径可理解；但没有输入校验、异常处理、失败反馈、数据可得性说明或测试，静态评估不超过10分，故扣分。
描述、触发词和目标场景明确，适用于应税账户的税损收割；但未声明非适用情形、司法辖区、账户数据格式或中国语境支持，且内容明显基于美国税制，因此扣分。
文档结构清晰，包含表格、重要注意事项，仓库提供Apache-2.0许可证、官方组织来源、维护脚本和CI线索；但该技能没有安装依赖、版本、变更记录、维护责任、FAQ或故障排查说明，故扣分。
流程覆盖机会筛选、税收估算、替代证券、洗售管理、交易计划和后续跟踪，核心工作产品方向明确；但未提供可验证的实际输出，Excel交付依赖未说明，且税务判断仍需大量专业复核，因此按静态上限给7分并扣分。
仓库包含插件验证、密钥扫描和只读权限的CI证据，且技能内容可审阅；但没有针对该技能的测试、第三方税务引用、示例运行结果或独立复现材料，因此仅给4分。
- 内容采用美国税制假设；在中国或其他司法辖区使用前必须由合格税务专业人士核验。
- 替代证券是否构成“实质相同”、退休账户影响、税率和结转规则需要逐案确认，不能直接据此执行交易。
- 技能未明确人工批准、权限边界、数据保护或失败处理；应将输出视为待复核草案。
它能做什么 & 适用场景
该技能用于分析应税账户中的未实现亏损，按潜在税务收益、持有期和亏损比例筛选候选持仓。它估算短期和长期亏损的潜在节税效果，并考虑3,000美元普通收入扣除上限及结转亏损。它为候选证券提出维持相近市场敞口的替代证券，并检查家庭所有账户中的洗售风险。输出包括收割机会清单、交易执行表、洗售跟踪日历、节税估算摘要和替代证券理由；这些结果需要合格专业人士审核。
读取用户提供的应税账户持仓、成本基础、当前价值、持有期、已实现收益和亏损等信息；识别未实现亏损并进行优先级排序；计算目标收割金额和估计节税额；建议非“实质相同”的替代证券；检查家庭应税账户、IRA、Roth及配偶账户中的30天回溯和前瞻窗口、股息再投资计划与潜在洗售；记录交易、窗口、风险、预计损失和替代证券；生成机会列表、执行表、跟踪日历、摘要及理由。
- 财富顾问在年末为拥有应税投资账户的客户筛选可收割亏损的持仓。
- 投资者在已有年内资本收益时，评估短期和长期亏损的抵销空间。
- 顾问在卖出证券前，跨家庭账户检查近期买入、未来30天回购和DRIP造成的洗售风险。
- 投资团队需要在保持资产类别、行业或地域敞口的同时选择替代证券。
- 税务或投资专业人士在执行后记录成本基础、洗售窗口和税务报告资料。
优缺点一览
- 覆盖候选识别、税务预算、替代证券、洗售检查、执行计划和事后跟踪的完整流程。
- 明确要求检查家庭所有账户、30天窗口和DRIP。
- 同时考虑短期与长期亏损、3,000美元普通收入扣除上限和亏损结转。
- 输出结构具体，包含交易表、日历和替代证券理由。
- SKILL.md 未提供数据连接器、自动账户读取或交易执行能力。
- 未提供测试套件、示例输入或平台验证记录。
- 替代证券示例和税务规则需要结合实际情况核验，且“实质相同”的判断可能复杂。
- 交易成本、跟踪误差和未来成本基础影响可能使部分亏损不值得收割。
如何安装
在 Cowork 中打开 Settings → Plugins → Add plugin，粘贴 https://github.com/anthropics/financial-services ，然后从市场列表选择相应的 wealth-management 垂直插件。README 也说明可将 plugins/ 下的目录压缩后上传；具体的单独技能安装命令未提供。
如何使用
安装后输入“tax-loss harvesting”“TLH”“harvest losses”“tax losses”“unrealized losses”或“year-end tax planning”等触发词。提供相关账户和持仓数据后，让技能生成候选清单、替代证券、洗售窗口和执行计划。不要将输出视为税务、法律、会计或投资建议；执行前应由合格专业人士审核。